Nordre Follo kommunes årsresultat er klart

Årsregnskapet som ble sendt til kommunens revisor i uke 7 viser et positivt årsresultat for Nordre Follo.

Netto driftsresultat ble 157 millioner kroner, eller 2,2 prosent av driftsinntektene. Dette er like over kommunens vedtatte handlingsregel på 2 prosent.

— Da vi la frem budsjettet for 2025 sa vi at vi skulle bruke året på å få kontroll på økonomien og merforbruket. Det klarte vi! Vi har vært igjennom noen tøffe prioriteringer, og jeg er imponert over all innsatsen som er lagt ned i alle deler av organisasjonen for å få til en bærekraftig økonomi. Dette gjør at vi kan møte fremtidens utfordringer på en tryggere og mer forutsigbar måte, sier en fornøyd kommunedirektør Øyvind Henriksen.

Fortsatt krevende kommuneøkonomi

For selv om 2025 endte i pluss, betyr ikke det at kommuneøkonomien er friskmeldt helt ennå.

— 157 millioner kroner høres mye ut, men for en stor kommune som Nordre Follo, er dette bare så vidt over den handlingsregelen som kommunestyret har satt som et minimum for å opprettholde en bærekraftig økonomi over tid. Kommuneøkonomien blir fortsatt utfordrende de neste årene, og det er nødvendig å holde stram kontroll på utgiftene. Det er fortsatt stort behov for omstilling og innovasjon i Nordre Follo i årene som kommer, sier Henriksen.

Vekstkommunens investeringsbehov fører til høy gjeld

En av Nordre Follos store utfordringer i årene som kommer er høye gjeldskostnader.

— Vi er en kommune som er i vekst og utvikling. Det gjør at kommunen over mange år har investert i nye bygninger som for eksempel skoler, barnehager og helsetilbud. Fremover skal vi også investere en del for å tilrettelegge for at vi får flere eldre. Dette er grunnleggende positivt, men vi må også finne pengene til å betale for alt, sier Henriksen.

I 2025 investerte vi rundt 1,65 milliarder kroner for å bygge blant annet Magasinparken ungdomsskole, Magasinparken barnehage og Sofiemyr skole. Dette ble i stor grad finansiert ved å låne 1,1 milliarder kroner.  

Gjeldsgraden (det vil si hvor mye lånegjeld vi har, målt opp mot driftsinntektene) er nå på cirka 119 prosent, noe som allerede er 10 prosentpoeng over kommunens handlingsregel på 109 prosent.

Det er en økning fra 2024 med cirka 4 prosentpoeng, og gjeldsgraden er forventet å øke ytterligere i årene som kommer.

— Alle disse investeringene i nye bygg er lånefinansiert, og det forplikter kommuneøkonomien med nedbetaling og renter i mange år. Vi er derfor svært forsiktig før vi åpner for nye investeringer, og vi prøver alltid å bygge så nøysomt som mulig, sier Henriksen.

2025 ble bedre enn forventet

2024 var et krevende økonomisk år for kommunen, som for første gang i historien gikk med underskudd.

Kommunen regnet med at denne trenden ville fortsette inn i 2025. Derfor budsjetterte kommunen med et underskudd på 54 millioner kroner, inkludert bruk av vedlikeholdsfond på 20 millioner kroner til oppgradering av uteområdene til skoler og barnehager.

— Når det endelige resultatet ble betydelig bedre enn opprinnelig budsjett, skyldes dette i hovedsak at hele kommunen tok ryddejobben på alvor og ryddet skikkelig opp i merforbruket, sier Henriksen.

I tillegg er det en del andre faktorer som førte til et bedre resultat enn forventet:

• Vi fikk overført 72 millioner mer fra staten i frie inntekter (skatt og rammetilskudd) enn vi hadde beregnet. Samtidig ble skatteinntektene til kommunen rundt 35 millioner lavere enn budsjettert. Selv om det ga færre skatteinntekter, gjorde det at vi måtte bidra med mindre inntektsutjevning til de andre kommunene i Norge.
• Vi betalte litt mindre renter og avdrag på lånene våre, samtidig som vi fikk høyere renteinntekter enn vi hadde planlagt.
• Vi hadde satt av for mye penger til lønnsoppgjøret i 2025. Dette er litt teknisk, men ganske enkelt forklart skyldes dette at de sentrale partene i arbeidslivet satte en så sen virkningsdato for lønnsoppgjøret i 2024 at det påvirket oppgjøret for 2025.

Takket være det gode årsresultatet økte disposisjonsfondet vårt med 156 millioner kroner i 2025, og er nå på 1047 millioner kroner.

Disposisjonsfondet vårt ligger da på 14,7 prosent av driftsinntektene, noe som er betydelig over handlingsregelen på minimum 8 prosent.

— Det er betryggende å ha en slik buffer i bakhånd med de store utfordringene vi har foran oss de kommende årene. Det kommer ikke flere inn i arbeidslivet, og oppgavene øker betydelig blant annet som følge av dobbelt så mange eldre over 80 år og økte behov både blant barn, unge og yngre eldre. Det er viktig at vi ikke tenker at disse pengene kan brukes for å unngå de nødvendige endringene vi må igjennom. Da bruker vi opp pengene fort, og står uten økonomisk handlingsrom. Da kan plutselig veien til Robek bli kort, sier Henriksen.

Detaljene kommer til kommunestyret

Dette er en ganske overordnet beskrivelse av kommunens årsresultat for 2025.  

Vi forbereder nå en sak om årsberetning og årsregnskap 2025 til kommunestyret, med flere detaljer og nyanser.

Dette sakspapiret blir tilgjengelig på kommunens nettsider, og her kan du også følge debatten i kommunestyret direkte.